В материалах дела фигурирует также иностранец и неустановленные лица. Преступники вывозили лес от частной компании через Нижнеудинский таможенный пост. В декларациях они указывали ложные сведения о происхождении лесной продукции.
А для легализации дохода сибиряки создавали организации и совершали финансовые операции.
