Налоговый вычет за ГТО в 2025 году: как вернуть деньги за значок и диспансеризацию

С 2025 года в России ввели новый стимул для участников системы ГТО – налоговый вычет. Законодательное новшество позволяет гражданам вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или уменьшить его будущие удержания. В статье «Сибирского. Новостного» разберемся, что это за инициатива, кто и как может ей воспользоваться в 2025 году.

Что нужно сделать для получения налогового вычета за ГТО

Чтобы претендовать на вычет, необходимо не просто пройти диспансеризацию, но и успешно сдать нормативы комплекса ГТО и получить знак отличия (золотой, серебряный или бронзовый). Сам вычет предоставляется именно за медобследование: оно является обязательным шагом для допуска к сдаче норм ГТО.

Процесс выглядит так: вы регистрируетесь на официальном портале, получаете уникальный ID-номер, проходите медицинский осмотр для допуска, а затем в официальном центре тестирования сдаете установленные для вашей возрастной ступени нормативы (бег, отжимания, подтягивания, наклоны и т.д.).

Важно понимать: вычет предоставляется не за сам факт получения значка, а именно за расходы на медобследование, без которого к испытаниям не допустят. Этот вычет относится к категории стандартных (на основании ст. 218 НК РФ)  и предусматривает четкий лимит для расчета.

Кому положен налоговый вычет за ГТО

Право на получение этого социального налогового вычета имеет гражданин Российской Федерации, который является налогоплательщиком НДФЛ. Ключевое условие – вы должны иметь официальный доход, с которого ваш работодатель удерживает подоходный налог по ставке 13%.

Право на вычет не зависит от возраста, уровней сложности пройденного норматива и полученного знака отличия, unsplash

Кто не сможет получить вычет

1. Индивидуальные предприниматели на УСН. Они уплачивают налог по своему специальному режиму (6% с доходов или 15% с разницы доходов и расходов), а не НДФЛ. Свой доход в рамках предпринимательской деятельности они не облагают НДФЛ, следовательно, и вернуть им нечего.
2. Самозанятые граждане. Они уплачивают налог по ставкам 4% или 6% и также не являются плательщиками НДФЛ со своей профессиональной деятельности.
3. Любые граждане, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ 13%. Например, неработающие пенсионеры, студенты без официальной работы, лица, чей единственный доход – пособия или выплаты, не подлежащие налогообложению.

Единственный сценарий – если помимо доходов от предпринимательства у людей есть иной источник дохода, с которого удерживается НДФЛ. Например: предприниматель официально трудоустроен по трудовому договору в другой компании и получает зарплату, с которой работодатель платит НДФЛ, предприниматель сдает в аренду квартиру и платит с этого дохода НДФЛ, самозанятый работает по совместительству в организации и получает зарплату, облагаемую НДФЛ.

В таком случае вычет можно получить именно с суммы уплаченного НДФЛ с этих «сторонних» доходов. Доходы от деятельности на УСН или НПД в расчете вычета не участвуют.

Нормативы ГТО для взрослых: таблица по возрастам

Комплекс ГТО разделен на 11 возрастных ступеней – от 6 лет до 70 лет и старше. Для каждой ступени установлены свои нормативы и требования, учитывающие физиологические особенности возраста.

Возрастные ступени и нормативы (для взрослых):

VI ступень (18-24 года)

Обязательные испытания: Бег на 100 м, бег на 3 км, подтягивание из виса на высокой перекладине (или рывок гири 16 кг), наклон вперед из положения стоя на гимнастической скамье.

Испытания по выбору: Плавание на 50 м, бег на лыжах на 5 км, стрельба из электронного оружия, метание спортивного снаряда весом 700 г и др.

VII ступень (25-29 лет)

Обязательные испытания: Бег на 3 км, подтягивание из виса на высокой перекладине (или рывок гири 16 кг), наклон вперед из положения стоя на гимнастической скамье.

VIII ступень (30-34 года)

Мужчины бегут 2 км, женщины – 1 км, с требованием уложиться в норматив времени (например, 8 минут для мужчин на дистанции 2 км). Также все участники выполняют силовое испытание: мужчины – подтягивания, женщины – отжимания. Обязательным для всех является тест на гибкость – наклон вперед на гимнастической скамье.

Важно знать, что налоговый вычет за расходы на диспансеризацию и сдачу норм ГТО ребенка не предусмотрен, unsplash

IX ступень (35-59 лет)

Обязательные испытания сохраняются, но нормативы становятся мягче. Появляется альтернатива бегу – скандинавская ходьба на 3 км. Добавляется поднимание туловища из положения лежа для оценки силовой выносливости мышц корпуса.

X ступень (60-69 лет)

Обязательные испытания: смещаются в сторону проверки силы, гибкости и равновесия. Это может быть скандинавская ходьба на 3 км, отжимания от скамьи, поднимание туловища из положения лежа на спине, наклон вперед, упражнение на равновесие.

XI ступень (70 лет и старше)

Нормативы еще более щадящие, направленные на поддержание двигательной активности: смешанное передвижение на 2 км, скандинавская ходьба, отжимания от скамьи или стула, упражнения на гибкость.

Размер налогового вычета за ГТО

Максимальная сумма расходов на диспансеризацию, которую можно заявить к вычету, составляет 18 000 рублей в год. Это значит, что государство позволяет уменьшить ваш налогооблагаемый доход именно на эту сумму.

С 2025 года в России действует прогрессивная шкала налогообложения. Это кардинально меняет логику расчета суммы к возврату. Размер возврата теперь напрямую зависит от вашего годового дохода.

Размер возврата ГТО

Сумма, которую вам вернут, рассчитывается по формуле:

Сумма к возврату = (Сумма ваших фактических расходов на диспансеризацию, но не более 18 000 руб.) * Ваша ставка НДФЛ

Если ваш доход смешанный (часть облагалась по 13%, а часть, превышающая лимит, по 15%), то налоговая инспекция сама проведет точный расчет при обработке вашей декларации 3-НДФЛ, чтобы определить, по какой ставке применять вычет.

При получении вычета через работодателя будет пересчитана не уплаченная, а подлежащая уплате сумма налога. То есть с вашей зарплаты просто перестанут удерживать 13% или 15% от суммы вычета в течение того налогового периода, пока вычет не будет исчерпан.

Как пройти диспансеризацию для ГТО

Для получения допуска к сдаче нормативов ГТО необходимо пройти медицинское обследование и получить официальную справку установленной формы, подтверждающую отсутствие противопоказаний к физическим нагрузкам. Это обязательное требование для всех участников программы независимо от возраста.

Пройти обследование можно двумя способами:

·         Бесплатно по полису ОМС в поликлинике по месту прикрепления. Граждане от 18 до 39 лет имеют право на диспансеризацию раз в три года, с 40 лет – ежегодно. Объем обследований включает осмотр терапевта, основные анализы и инструментальные исследования.

·         Платно в частной клинике, имеющей лицензию на соответствующие медицинские услуги. Этот вариант актуален, если срок бесплатной диспансеризации еще не подошел, но требуется срочно получить допуск.

Работодатель обязан предоставить сотруднику один оплачиваемый выходной день для прохождения диспансеризации. Предпенсионеры и работники предпенсионного возраста имеют право на два оплачиваемых дня ежегодно. Выходной необходимо согласовать с работодателем заранее.

Право на вычет возникает только при условии, что диспансеризация и успешная сдача нормативов ГТО произошли в одном календарном году, unsplash

Как получить налоговый вычет за ГТО

Вернуть уплаченный налог можно двумя основными способами:

1. Через работодателя (упрощенный порядок). В этом случае вы получаете вычет ежемесячно, и с вашей зарплаты перестают удерживать НДФЛ. Для этого нужно:

·         Предоставить в бухгалтерию уведомление о праве на социальный вычет из налоговой инспекции.

·         Написать заявление на вычет.

·         Приложить копии документов, подтверждающих расходы (договор с мед учреждением, чеки об оплате, справку о допуске к ГТО).

Заявлять вычет можно каждый год, если человек будет сдавать или подтверждать нормативы ГТО и проходить в том же году диспансеризацию, unsplash

1. Через налоговую инспекцию по окончании года. Это более распространенный способ. Вы подаете декларацию 3-НДФЛ за тот год, в котором были оплачены медуслуги.

·         Соберите пакет документов: декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ с работы, паспорт, ИНН, документы, подтверждающие расходы (договор, чеки, справка из медучреждения), а также документы, подтверждающие успешную сдачу ГТО (например, копия удостоверения или знака).

·         Подайте декларацию и документы через личный кабинет на сайте ФНС России или при личном визите в инспекцию.

·         После проверки (которая длится до 3 месяцев) сумма налога будет перечислена на ваш расчетный счет.

Дополнительные бонусы значка ГТО

Помимо налогового вычета значок ГТО может принести и другой бонус: многие работодатели, особенно крупные корпорации и государственные учреждения, поощряют обладателей знаков отличия и предоставляют несколько дополнительных дней отпуска. Этот момент регулируется внутренними локальными актами компании или коллективным договором.

Сдача норм ГТО – это не только вклад в собственное здоровье, но и возможность получить вполне ощутимую финансовую поддержку от государства. Главное – правильно оформить все документы и помнить о сроках подачи декларации.

Главное фото: kaluga-gov.ru